主任、各位副主任、各位委員：
       受旗人民政府委托, 現(xiàn)向旗人大常委會報告2023年度旗本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。  
       2024年8月，鄂溫克族自治旗第十四屆人大常委會第十八次會議聽取審議了《關(guān)于2023年度鄂溫克族自治旗本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。會議強調(diào)，要進一步強化審計監(jiān)督，高度重視審計查出問題的整改工作，及時安排部署，壓實整改責任。現(xiàn)將整改情況報告如下。
       一、審計整改工作部署和成效
       2024年，旗委、旗政府高度重視審計整改工作，多次召開部署推進會，調(diào)度推動審計查出問題整改，強調(diào)各部門單位要高度重視審計指出問題，積極推進問題整改。旗委審計委員會主要領(lǐng)導針對審計綜合報告、專題報告等審計業(yè)務成果，也多次作出批示，促進審計整改提質(zhì)增效。旗審計機關(guān)全面落實中央、自治區(qū)黨委、市委和旗委關(guān)于審計整改工作的指示精神，按照旗人大常委會有關(guān)審議意見，深刻認識審計查出問題整改的重要性和嚴肅性，進一步規(guī)范整改督查工作，從嚴從實從細抓好審計查出問題的整改落實。一是強化政治站位，進一步壓緊壓實整改主體責任，要求被審計部門單位嚴格落實審計整改要求，明確整改措施，有效壓實整改責任，全力推動整改工作的組織實施。二是積極跟蹤督促，充分發(fā)揮“治已病，防未病”作用，前移整改關(guān)口，提高整改時效，對發(fā)現(xiàn)可以立即整改、容易整改的問題，堅持邊審邊改的原則，做到早發(fā)現(xiàn)，早預防，早整改。三是建立問題整改臺賬，逐一對賬銷號，切實加強審計整改全口徑、全周期規(guī)范管理。對未整改到位問題，持續(xù)跟蹤督導，確保發(fā)揮審計監(jiān)督職能、維護審計監(jiān)督權(quán)威。四是將審計整改情況與人大、紀檢、組織、巡察等部門緊密銜接，與其他監(jiān)督主體合力推動整改，鞏固和拓展審計成效。
       《2023年度鄂溫克族自治旗本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》涵蓋了本級預算執(zhí)行、部門預算執(zhí)行、領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任和其他專項等4個方面，涉及68個整改事項，截至2025年2月底，已全部完成整改，整改到位率100%。有關(guān)部門和單位通過調(diào)賬、撥付資金、建立健全相關(guān)制度等方式，整改問題金額93478.19萬元；制定完善《鄂溫克族自治旗財政局關(guān)于財務監(jiān)督專項行動暫付款問題整改消化方案》《鄂溫克族自治旗“十四五”衛(wèi)生與健康事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》《巴彥托海鎮(zhèn)社區(qū)衛(wèi)生服務中心收款員管理制度》等相關(guān)制度、辦法6個。
       二、審計查出問題的整改情況
       （一）旗本級預算執(zhí)行審計查出問題的整改情況
       旗財政局積極采納審計建議，強化整改措施，審計查出問題均已完成整改。關(guān)于財政部門未按照進度撥付專項債券資金問題，旗財政局將專項債券剩余資金收回國庫，并承諾今后將嚴格根據(jù)工程進度進行撥款。關(guān)于新增財政暫付款累計余額超過規(guī)定比例問題，旗財政局制定《鄂溫克族自治旗財政局關(guān)于財務監(jiān)督專項行動暫付款問題整改消化方案》，按要求消化暫付款。關(guān)于欠繳職業(yè)年金個人記賬利息問題，旗財政局結(jié)合我旗財力制定了按季度分期消化補息計劃。關(guān)于項目進展緩慢一般債券資金當年未支出問題，旗水利局已完成工程的招投標并已簽訂合同，資金按合同約定進行撥付。關(guān)于應征未征土地出讓價款收入問題，旗自然資源局對相關(guān)企業(yè)進行約談，下達《關(guān)于督促履行司法判決盡快完成出讓金繳款的緊急通知》，督促企業(yè)及時上繳欠繳款項。關(guān)于未及時上繳非稅收入問題，旗廣源污水處理有限責任公司及旗眾利自來水公司均已出具整改報告，承諾今后加強非稅收入核算工作，做到及時足額上繳污水處理費收入。關(guān)于未按規(guī)定要求壓減一般性支出、2023年“三公”經(jīng)費年初預算安排較2022年增加、債務系統(tǒng)錄入不準確等問題，旗財政局已出具整改報告。
       （二）部門預算執(zhí)行審計查出問題的整改情況
       被審單位積極推動問題整改，查出的14個問題均已整改完成。
       1.關(guān)于旗水利局預算編制不科學、重大經(jīng)濟事項決策程序不合規(guī)、預算收入與決算報表數(shù)不一致、未按績效目標范圍使用資金、應記未記固定資產(chǎn)等問題，已按要求完成整改。
       2.關(guān)于旗工信局“三重一大”集體決策制度執(zhí)行不規(guī)范、外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金10萬元未使用的問題，已按要求完成整改。
       3.關(guān)于旗農(nóng)科局奶牛防控專項資金滯留財政、未開展績效自評、專項資金預算編制依據(jù)不充分、未嚴格落實固定資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部審計工作落實不到位等問題，已按要求完成整改。
       （三）領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任審計查出問題的整改情況
       相關(guān)部門單位高度重視整改工作，查出33個具體問題均已整改完成。
       1.關(guān)于旗國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責任公司原董事長經(jīng)濟責任履行情況審計查出的履行“三重一大”集體決策制度不到位、未嚴格履行固定資產(chǎn)管理職責形成賬外資產(chǎn)、債權(quán)債務未及時進行賬務處理、已竣工交付使用的棚戶區(qū)改造項目未辦理移交等問題，已按要求進行了整改；移送相關(guān)部門處理的馬文化產(chǎn)業(yè)園工程項目累計支付工程款未開具發(fā)票、超標準為企業(yè)擔保的問題，已收到相關(guān)部門的反饋。
       2.關(guān)于旗融媒體中心主任經(jīng)濟責任履行情況審計查出的固定資產(chǎn)賬實不符、內(nèi)控制度不健全、坐支應當上繳的財政收入等問題，均已按要求進行了整改。
       3.關(guān)于旗衛(wèi)健委原主任任職期間履行經(jīng)濟責任情況審計查出的執(zhí)行本級黨委、政府方針政策上存在缺失、未按時完成上級部門重大決策部署、長期發(fā)展規(guī)劃制定工作推進緩慢、未嚴格執(zhí)行相關(guān)財務規(guī)定等問題，已按要求進行了整改；移送相關(guān)部門處理的清理拖欠中小企業(yè)賬款方面執(zhí)行不到位、重大經(jīng)濟決策事項決策機制不健全、黨風廉政建設(shè)工作領(lǐng)導不力、重大經(jīng)濟決策事項無論證過程、延伸大雁鎮(zhèn)衛(wèi)生院查出的賬外資金、私自銷毀證據(jù)等問題及相關(guān)責任人員，已收到相關(guān)部門的反饋。
       （四）其他專項審計查出問題的整改情況
       關(guān)于全旗2019年至2023年10月城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造建設(shè)實施情況專項審計調(diào)查，查出未按規(guī)定確定改造范圍、民意調(diào)查工作落實不到位、未切實評估財政承受能力導致改造項目資金缺口、未按規(guī)定進行項目聯(lián)合竣工驗收、未及時編制改造項目竣工財務決算、財政資金撥付不及時等12個問題，均已按要求完成整改。
       三、審計整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排
       從整改情況來看，針對《審計工作報告》指出的問題，相關(guān)部門和單位積極采取措施進行整改，多措并舉、精準施策，促進了審計查出問題整改落實，提高了審計成果運用水平，審計監(jiān)督取得了明顯成效。但當前審計整改工作還存在著對審計整改工作認識不到位、整改認知和重視程度不夠、整改推動不力、未按時或按計劃完成整改、整改不徹底、屢審屢犯等問題。
       下一步，旗審計機關(guān)將認真落實中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》和《內(nèi)蒙古自治區(qū)審計廳審計查出問題整改督查工作辦法》的各項要求，堅持問題導向，壓實整改責任，持續(xù)加強對整改情況的跟蹤督促檢查和審計整改結(jié)果的審核把關(guān)，強化人大監(jiān)督對審計監(jiān)督工作的支撐，推動審計監(jiān)督與紀檢監(jiān)察監(jiān)督、巡視巡察監(jiān)督的協(xié)同配合，推動“三類監(jiān)督”更好貫通協(xié)同，在構(gòu)建審計整改總體格局上持續(xù)發(fā)力，打好審計整改“組合拳”，推動查出問題整改見效。
       2025年，旗審計機關(guān)將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大、二十屆二中、三中全會精神，更加深刻領(lǐng)悟習近平總書記關(guān)于審計工作的重要指示批示精神，堅決落實自治區(qū)黨委、市委、旗委的工作安排，緊扣上級審計委員會部署要求，圍繞中心工作，以貫穿一條主線、辦好兩件大事、深化“六個工程”、抓實“六個行動”、加快轉(zhuǎn)化“五項改革課題”成果為切入點，認真謀劃實施審計項目，依法全面加強審計監(jiān)督工作，在服務大局上展現(xiàn)擔當作為，主動扛起審計監(jiān)督保障執(zhí)行、促進發(fā)展的政治責任，聚焦審計整改，做好審計“下半篇文章”，充分發(fā)揮黨領(lǐng)導審計工作的政治優(yōu)勢，為促進鄂溫克高質(zhì)量發(fā)展提供審計力量。
       以上報告，請予審議。
       附件：審計查出問題整改情況表