2025 年4月18日在鄂溫克族自治旗
第十四屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議上
鄂溫克族自治旗審計(jì)局 李洪慶
主任、各位副主任、各位委員:
受旗人民政府委托, 現(xiàn)向旗人大常委會(huì)報(bào)告2023年度旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況,請予審議。
2024年8月,鄂溫克族自治旗第十四屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議聽取審議了《關(guān)于2023年度鄂溫克族自治旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。會(huì)議強(qiáng)調(diào),要進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,高度重視審計(jì)查出問題的整改工作,及時(shí)安排部署,壓實(shí)整改責(zé)任?,F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下。
一、審計(jì)整改工作部署和成效
2024年,旗委、旗政府高度重視審計(jì)整改工作,多次召開部署推進(jìn)會(huì),調(diào)度推動(dòng)審計(jì)查出問題整改,強(qiáng)調(diào)各部門單位要高度重視審計(jì)指出問題,積極推進(jìn)問題整改。旗委審計(jì)委員會(huì)主要領(lǐng)導(dǎo)針對審計(jì)綜合報(bào)告、專題報(bào)告等審計(jì)業(yè)務(wù)成果,也多次作出批示,促進(jìn)審計(jì)整改提質(zhì)增效。旗審計(jì)機(jī)關(guān)全面落實(shí)中央、自治區(qū)黨委、市委和旗委關(guān)于審計(jì)整改工作的指示精神,按照旗人大常委會(huì)有關(guān)審議意見,深刻認(rèn)識(shí)審計(jì)查出問題整改的重要性和嚴(yán)肅性,進(jìn)一步規(guī)范整改督查工作,從嚴(yán)從實(shí)從細(xì)抓好審計(jì)查出問題的整改落實(shí)。一是強(qiáng)化政治站位,進(jìn)一步壓緊壓實(shí)整改主體責(zé)任,要求被審計(jì)部門單位嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)整改要求,明確整改措施,有效壓實(shí)整改責(zé)任,全力推動(dòng)整改工作的組織實(shí)施。二是積極跟蹤督促,充分發(fā)揮“治已病,防未病”作用,前移整改關(guān)口,提高整改時(shí)效,對發(fā)現(xiàn)可以立即整改、容易整改的問題,堅(jiān)持邊審邊改的原則,做到早發(fā)現(xiàn),早預(yù)防,早整改。三是建立問題整改臺(tái)賬,逐一對賬銷號(hào),切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)整改全口徑、全周期規(guī)范管理。對未整改到位問題,持續(xù)跟蹤督導(dǎo),確保發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能、維護(hù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)威。四是將審計(jì)整改情況與人大、紀(jì)檢、組織、巡察等部門緊密銜接,與其他監(jiān)督主體合力推動(dòng)整改,鞏固和拓展審計(jì)成效。
《2023年度鄂溫克族自治旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》涵蓋了本級(jí)預(yù)算執(zhí)行、部門預(yù)算執(zhí)行、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任和其他專項(xiàng)等4個(gè)方面,涉及68個(gè)整改事項(xiàng),截至2025年2月底,已全部完成整改,整改到位率100%。有關(guān)部門和單位通過調(diào)賬、撥付資金、建立健全相關(guān)制度等方式,整改問題金額93478.19萬元;制定完善《鄂溫克族自治旗財(cái)政局關(guān)于財(cái)務(wù)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)暫付款問題整改消化方案》《鄂溫克族自治旗“十四五”衛(wèi)生與健康事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》《巴彥托海鎮(zhèn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心收款員管理制度》等相關(guān)制度、辦法6個(gè)。
二、審計(jì)查出問題的整改情況
(一)旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況
旗財(cái)政局積極采納審計(jì)建議,強(qiáng)化整改措施,審計(jì)查出問題均已完成整改。關(guān)于財(cái)政部門未按照進(jìn)度撥付專項(xiàng)債券資金問題,旗財(cái)政局將專項(xiàng)債券剩余資金收回國庫,并承諾今后將嚴(yán)格根據(jù)工程進(jìn)度進(jìn)行撥款。關(guān)于新增財(cái)政暫付款累計(jì)余額超過規(guī)定比例問題,旗財(cái)政局制定《鄂溫克族自治旗財(cái)政局關(guān)于財(cái)務(wù)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)暫付款問題整改消化方案》,按要求消化暫付款。關(guān)于欠繳職業(yè)年金個(gè)人記賬利息問題,旗財(cái)政局結(jié)合我旗財(cái)力制定了按季度分期消化補(bǔ)息計(jì)劃。關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)展緩慢一般債券資金當(dāng)年未支出問題,旗水利局已完成工程的招投標(biāo)并已簽訂合同,資金按合同約定進(jìn)行撥付。關(guān)于應(yīng)征未征土地出讓價(jià)款收入問題,旗自然資源局對相關(guān)企業(yè)進(jìn)行約談,下達(dá)《關(guān)于督促履行司法判決盡快完成出讓金繳款的緊急通知》,督促企業(yè)及時(shí)上繳欠繳款項(xiàng)。關(guān)于未及時(shí)上繳非稅收入問題,旗廣源污水處理有限責(zé)任公司及旗眾利自來水公司均已出具整改報(bào)告,承諾今后加強(qiáng)非稅收入核算工作,做到及時(shí)足額上繳污水處理費(fèi)收入。關(guān)于未按規(guī)定要求壓減一般性支出、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排較2022年增加、債務(wù)系統(tǒng)錄入不準(zhǔn)確等問題,旗財(cái)政局已出具整改報(bào)告。
(二)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況
被審單位積極推動(dòng)問題整改,查出的14個(gè)問題均已整改完成。
1.關(guān)于旗水利局預(yù)算編制不科學(xué)、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序不合規(guī)、預(yù)算收入與決算報(bào)表數(shù)不一致、未按績效目標(biāo)范圍使用資金、應(yīng)記未記固定資產(chǎn)等問題,已按要求完成整改。
2.關(guān)于旗工信局“三重一大”集體決策制度執(zhí)行不規(guī)范、外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金10萬元未使用的問題,已按要求完成整改。
3.關(guān)于旗農(nóng)科局奶牛防控專項(xiàng)資金滯留財(cái)政、未開展績效自評(píng)、專項(xiàng)資金預(yù)算編制依據(jù)不充分、未嚴(yán)格落實(shí)固定資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部審計(jì)工作落實(shí)不到位等問題,已按要求完成整改。
(三)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)查出問題的整改情況
相關(guān)部門單位高度重視整改工作,查出33個(gè)具體問題均已整改完成。
1.關(guān)于旗國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責(zé)任公司原董事長經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的履行“三重一大”集體決策制度不到位、未嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)管理職責(zé)形成賬外資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、已竣工交付使用的棚戶區(qū)改造項(xiàng)目未辦理移交等問題,已按要求進(jìn)行了整改;移送相關(guān)部門處理的馬文化產(chǎn)業(yè)園工程項(xiàng)目累計(jì)支付工程款未開具發(fā)票、超標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)擔(dān)保的問題,已收到相關(guān)部門的反饋。
2.關(guān)于旗融媒體中心主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、內(nèi)控制度不健全、坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入等問題,均已按要求進(jìn)行了整改。
3.關(guān)于旗衛(wèi)健委原主任任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況審計(jì)查出的執(zhí)行本級(jí)黨委、政府方針政策上存在缺失、未按時(shí)完成上級(jí)部門重大決策部署、長期發(fā)展規(guī)劃制定工作推進(jìn)緩慢、未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定等問題,已按要求進(jìn)行了整改;移送相關(guān)部門處理的清理拖欠中小企業(yè)賬款方面執(zhí)行不到位、重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)決策機(jī)制不健全、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)不力、重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)無論證過程、延伸大雁鎮(zhèn)衛(wèi)生院查出的賬外資金、私自銷毀證據(jù)等問題及相關(guān)責(zé)任人員,已收到相關(guān)部門的反饋。
(四)其他專項(xiàng)審計(jì)查出問題的整改情況
關(guān)于全旗2019年至2023年10月城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造建設(shè)實(shí)施情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,查出未按規(guī)定確定改造范圍、民意調(diào)查工作落實(shí)不到位、未切實(shí)評(píng)估財(cái)政承受能力導(dǎo)致改造項(xiàng)目資金缺口、未按規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目聯(lián)合竣工驗(yàn)收、未及時(shí)編制改造項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算、財(cái)政資金撥付不及時(shí)等12個(gè)問題,均已按要求完成整改。
三、審計(jì)整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況來看,針對《審計(jì)工作報(bào)告》指出的問題,相關(guān)部門和單位積極采取措施進(jìn)行整改,多措并舉、精準(zhǔn)施策,促進(jìn)了審計(jì)查出問題整改落實(shí),提高了審計(jì)成果運(yùn)用水平,審計(jì)監(jiān)督取得了明顯成效。但當(dāng)前審計(jì)整改工作還存在著對審計(jì)整改工作認(rèn)識(shí)不到位、整改認(rèn)知和重視程度不夠、整改推動(dòng)不力、未按時(shí)或按計(jì)劃完成整改、整改不徹底、屢審屢犯等問題。
下一步,旗審計(jì)機(jī)關(guān)將認(rèn)真落實(shí)中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》和《內(nèi)蒙古自治區(qū)審計(jì)廳審計(jì)查出問題整改督查工作辦法》的各項(xiàng)要求,堅(jiān)持問題導(dǎo)向,壓實(shí)整改責(zé)任,持續(xù)加強(qiáng)對整改情況的跟蹤督促檢查和審計(jì)整改結(jié)果的審核把關(guān),強(qiáng)化人大監(jiān)督對審計(jì)監(jiān)督工作的支撐,推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督、巡視巡察監(jiān)督的協(xié)同配合,推動(dòng)“三類監(jiān)督”更好貫通協(xié)同,在構(gòu)建審計(jì)整改總體格局上持續(xù)發(fā)力,打好審計(jì)整改“組合拳”,推動(dòng)查出問題整改見效。
2025年,旗審計(jì)機(jī)關(guān)將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的二十大、二十屆二中、三中全會(huì)精神,更加深刻領(lǐng)悟習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神,堅(jiān)決落實(shí)自治區(qū)黨委、市委、旗委的工作安排,緊扣上級(jí)審計(jì)委員會(huì)部署要求,圍繞中心工作,以貫穿一條主線、辦好兩件大事、深化“六個(gè)工程”、抓實(shí)“六個(gè)行動(dòng)”、加快轉(zhuǎn)化“五項(xiàng)改革課題”成果為切入點(diǎn),認(rèn)真謀劃實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目,依法全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督工作,在服務(wù)大局上展現(xiàn)擔(dān)當(dāng)作為,主動(dòng)扛起審計(jì)監(jiān)督保障執(zhí)行、促進(jìn)發(fā)展的政治責(zé)任,聚焦審計(jì)整改,做好審計(jì)“下半篇文章”,充分發(fā)揮黨領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)工作的政治優(yōu)勢,為促進(jìn)鄂溫克高質(zhì)量發(fā)展提供審計(jì)力量。
以上報(bào)告,請予審議。
附件:審計(jì)查出問題整改情況表