主任、各位副主任、各位委員：
       受旗人民政府委托, 現(xiàn)向旗人大常委會(huì)報(bào)告2023年度旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請予審議。  
       2024年8月，鄂溫克族自治旗第十四屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議聽取審議了《關(guān)于2023年度鄂溫克族自治旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。會(huì)議強(qiáng)調(diào)，要進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，及時(shí)安排部署，壓實(shí)整改責(zé)任?，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下。
       一、審計(jì)整改工作部署和成效
       2024年，旗委、旗政府高度重視審計(jì)整改工作，多次召開部署推進(jìn)會(huì)，調(diào)度推動(dòng)審計(jì)查出問題整改，強(qiáng)調(diào)各部門單位要高度重視審計(jì)指出問題，積極推進(jìn)問題整改。旗委審計(jì)委員會(huì)主要領(lǐng)導(dǎo)針對審計(jì)綜合報(bào)告、專題報(bào)告等審計(jì)業(yè)務(wù)成果，也多次作出批示，促進(jìn)審計(jì)整改提質(zhì)增效。旗審計(jì)機(jī)關(guān)全面落實(shí)中央、自治區(qū)黨委、市委和旗委關(guān)于審計(jì)整改工作的指示精神，按照旗人大常委會(huì)有關(guān)審議意見，深刻認(rèn)識(shí)審計(jì)查出問題整改的重要性和嚴(yán)肅性，進(jìn)一步規(guī)范整改督查工作，從嚴(yán)從實(shí)從細(xì)抓好審計(jì)查出問題的整改落實(shí)。一是強(qiáng)化政治站位，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)整改主體責(zé)任，要求被審計(jì)部門單位嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)整改要求，明確整改措施，有效壓實(shí)整改責(zé)任，全力推動(dòng)整改工作的組織實(shí)施。二是積極跟蹤督促，充分發(fā)揮“治已病，防未病”作用，前移整改關(guān)口，提高整改時(shí)效，對發(fā)現(xiàn)可以立即整改、容易整改的問題，堅(jiān)持邊審邊改的原則，做到早發(fā)現(xiàn)，早預(yù)防，早整改。三是建立問題整改臺(tái)賬，逐一對賬銷號(hào)，切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)整改全口徑、全周期規(guī)范管理。對未整改到位問題，持續(xù)跟蹤督導(dǎo)，確保發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能、維護(hù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)威。四是將審計(jì)整改情況與人大、紀(jì)檢、組織、巡察等部門緊密銜接，與其他監(jiān)督主體合力推動(dòng)整改，鞏固和拓展審計(jì)成效。
       《2023年度鄂溫克族自治旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》涵蓋了本級(jí)預(yù)算執(zhí)行、部門預(yù)算執(zhí)行、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任和其他專項(xiàng)等4個(gè)方面，涉及68個(gè)整改事項(xiàng)，截至2025年2月底，已全部完成整改，整改到位率100%。有關(guān)部門和單位通過調(diào)賬、撥付資金、建立健全相關(guān)制度等方式，整改問題金額93478.19萬元；制定完善《鄂溫克族自治旗財(cái)政局關(guān)于財(cái)務(wù)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)暫付款問題整改消化方案》《鄂溫克族自治旗“十四五”衛(wèi)生與健康事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》《巴彥托海鎮(zhèn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心收款員管理制度》等相關(guān)制度、辦法6個(gè)。
       二、審計(jì)查出問題的整改情況
       （一）旗本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況
       旗財(cái)政局積極采納審計(jì)建議，強(qiáng)化整改措施，審計(jì)查出問題均已完成整改。關(guān)于財(cái)政部門未按照進(jìn)度撥付專項(xiàng)債券資金問題，旗財(cái)政局將專項(xiàng)債券剩余資金收回國庫，并承諾今后將嚴(yán)格根據(jù)工程進(jìn)度進(jìn)行撥款。關(guān)于新增財(cái)政暫付款累計(jì)余額超過規(guī)定比例問題，旗財(cái)政局制定《鄂溫克族自治旗財(cái)政局關(guān)于財(cái)務(wù)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)暫付款問題整改消化方案》，按要求消化暫付款。關(guān)于欠繳職業(yè)年金個(gè)人記賬利息問題，旗財(cái)政局結(jié)合我旗財(cái)力制定了按季度分期消化補(bǔ)息計(jì)劃。關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)展緩慢一般債券資金當(dāng)年未支出問題，旗水利局已完成工程的招投標(biāo)并已簽訂合同，資金按合同約定進(jìn)行撥付。關(guān)于應(yīng)征未征土地出讓價(jià)款收入問題，旗自然資源局對相關(guān)企業(yè)進(jìn)行約談，下達(dá)《關(guān)于督促履行司法判決盡快完成出讓金繳款的緊急通知》，督促企業(yè)及時(shí)上繳欠繳款項(xiàng)。關(guān)于未及時(shí)上繳非稅收入問題，旗廣源污水處理有限責(zé)任公司及旗眾利自來水公司均已出具整改報(bào)告，承諾今后加強(qiáng)非稅收入核算工作，做到及時(shí)足額上繳污水處理費(fèi)收入。關(guān)于未按規(guī)定要求壓減一般性支出、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排較2022年增加、債務(wù)系統(tǒng)錄入不準(zhǔn)確等問題，旗財(cái)政局已出具整改報(bào)告。
       （二）部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況
       被審單位積極推動(dòng)問題整改，查出的14個(gè)問題均已整改完成。
       1.關(guān)于旗水利局預(yù)算編制不科學(xué)、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策程序不合規(guī)、預(yù)算收入與決算報(bào)表數(shù)不一致、未按績效目標(biāo)范圍使用資金、應(yīng)記未記固定資產(chǎn)等問題，已按要求完成整改。
       2.關(guān)于旗工信局“三重一大”集體決策制度執(zhí)行不規(guī)范、外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金10萬元未使用的問題，已按要求完成整改。
       3.關(guān)于旗農(nóng)科局奶牛防控專項(xiàng)資金滯留財(cái)政、未開展績效自評(píng)、專項(xiàng)資金預(yù)算編制依據(jù)不充分、未嚴(yán)格落實(shí)固定資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部審計(jì)工作落實(shí)不到位等問題，已按要求完成整改。
       （三）領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)查出問題的整改情況
       相關(guān)部門單位高度重視整改工作，查出33個(gè)具體問題均已整改完成。
       1.關(guān)于旗國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責(zé)任公司原董事長經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的履行“三重一大”集體決策制度不到位、未嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)管理職責(zé)形成賬外資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、已竣工交付使用的棚戶區(qū)改造項(xiàng)目未辦理移交等問題，已按要求進(jìn)行了整改；移送相關(guān)部門處理的馬文化產(chǎn)業(yè)園工程項(xiàng)目累計(jì)支付工程款未開具發(fā)票、超標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)擔(dān)保的問題，已收到相關(guān)部門的反饋。
       2.關(guān)于旗融媒體中心主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、內(nèi)控制度不健全、坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入等問題，均已按要求進(jìn)行了整改。
       3.關(guān)于旗衛(wèi)健委原主任任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況審計(jì)查出的執(zhí)行本級(jí)黨委、政府方針政策上存在缺失、未按時(shí)完成上級(jí)部門重大決策部署、長期發(fā)展規(guī)劃制定工作推進(jìn)緩慢、未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定等問題，已按要求進(jìn)行了整改；移送相關(guān)部門處理的清理拖欠中小企業(yè)賬款方面執(zhí)行不到位、重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)決策機(jī)制不健全、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)不力、重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)無論證過程、延伸大雁鎮(zhèn)衛(wèi)生院查出的賬外資金、私自銷毀證據(jù)等問題及相關(guān)責(zé)任人員，已收到相關(guān)部門的反饋。
       （四）其他專項(xiàng)審計(jì)查出問題的整改情況
       關(guān)于全旗2019年至2023年10月城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造建設(shè)實(shí)施情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，查出未按規(guī)定確定改造范圍、民意調(diào)查工作落實(shí)不到位、未切實(shí)評(píng)估財(cái)政承受能力導(dǎo)致改造項(xiàng)目資金缺口、未按規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目聯(lián)合竣工驗(yàn)收、未及時(shí)編制改造項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算、財(cái)政資金撥付不及時(shí)等12個(gè)問題，均已按要求完成整改。
       三、審計(jì)整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排
       從整改情況來看，針對《審計(jì)工作報(bào)告》指出的問題，相關(guān)部門和單位積極采取措施進(jìn)行整改，多措并舉、精準(zhǔn)施策，促進(jìn)了審計(jì)查出問題整改落實(shí)，提高了審計(jì)成果運(yùn)用水平，審計(jì)監(jiān)督取得了明顯成效。但當(dāng)前審計(jì)整改工作還存在著對審計(jì)整改工作認(rèn)識(shí)不到位、整改認(rèn)知和重視程度不夠、整改推動(dòng)不力、未按時(shí)或按計(jì)劃完成整改、整改不徹底、屢審屢犯等問題。
       下一步，旗審計(jì)機(jī)關(guān)將認(rèn)真落實(shí)中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》和《內(nèi)蒙古自治區(qū)審計(jì)廳審計(jì)查出問題整改督查工作辦法》的各項(xiàng)要求，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，壓實(shí)整改責(zé)任，持續(xù)加強(qiáng)對整改情況的跟蹤督促檢查和審計(jì)整改結(jié)果的審核把關(guān)，強(qiáng)化人大監(jiān)督對審計(jì)監(jiān)督工作的支撐，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督、巡視巡察監(jiān)督的協(xié)同配合，推動(dòng)“三類監(jiān)督”更好貫通協(xié)同，在構(gòu)建審計(jì)整改總體格局上持續(xù)發(fā)力，打好審計(jì)整改“組合拳”，推動(dòng)查出問題整改見效。
       2025年，旗審計(jì)機(jī)關(guān)將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、二十屆二中、三中全會(huì)精神，更加深刻領(lǐng)悟習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神，堅(jiān)決落實(shí)自治區(qū)黨委、市委、旗委的工作安排，緊扣上級(jí)審計(jì)委員會(huì)部署要求，圍繞中心工作，以貫穿一條主線、辦好兩件大事、深化“六個(gè)工程”、抓實(shí)“六個(gè)行動(dòng)”、加快轉(zhuǎn)化“五項(xiàng)改革課題”成果為切入點(diǎn)，認(rèn)真謀劃實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目，依法全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督工作，在服務(wù)大局上展現(xiàn)擔(dān)當(dāng)作為，主動(dòng)扛起審計(jì)監(jiān)督保障執(zhí)行、促進(jìn)發(fā)展的政治責(zé)任，聚焦審計(jì)整改，做好審計(jì)“下半篇文章”，充分發(fā)揮黨領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)工作的政治優(yōu)勢，為促進(jìn)鄂溫克高質(zhì)量發(fā)展提供審計(jì)力量。
       以上報(bào)告，請予審議。
       附件：審計(jì)查出問題整改情況表