二、政府部門財(cái)務(wù)分析

 

（一）政府部門工作目標(biāo)完成情況

1、基本職能

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、自治區(qū)關(guān)于應(yīng)急管理工作的法律法規(guī)及有關(guān)政策。組織編制全旗應(yīng)急體系建設(shè)、安全生產(chǎn)和綜合防災(zāi)減災(zāi)規(guī)劃，起草地方性相關(guān)政策措施，組織制定規(guī)程并監(jiān)督實(shí)施。指導(dǎo)蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展有關(guān)工作。

（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)全旗應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)工作。貫徹落實(shí)國(guó)家、自治區(qū)事故災(zāi)難和自然災(zāi)害分級(jí)應(yīng)對(duì)制度，組織編制全旗總體應(yīng)急預(yù)案和安全生產(chǎn)類、自然災(zāi)害類專項(xiàng)預(yù)案，綜合協(xié)調(diào)應(yīng)急預(yù)案銜接工作，組織開展相關(guān)預(yù)案演練，推動(dòng)全旗應(yīng)急避難設(shè)施建設(shè)。

（三）負(fù)責(zé)牽頭建立全旗應(yīng)急管理信息系統(tǒng)工作。推動(dòng)信息傳輸渠道的規(guī)劃和布局工作，建立監(jiān)測(cè)預(yù)警和災(zāi)情報(bào)告制度，健全自然災(zāi)害信息資源獲取和共享機(jī)制，依法發(fā)布災(zāi)情及應(yīng)急救援情況。

（四）負(fù)責(zé)應(yīng)急救援工作。組織指導(dǎo)協(xié)調(diào)全旗安全生產(chǎn)類、自然災(zāi)害類等突發(fā)事件應(yīng)急救援工作。承擔(dān)鄂溫克族自治旗應(yīng)對(duì)重大災(zāi)害指揮部工作，綜合研判突發(fā)事件發(fā)展態(tài)勢(shì)并提出應(yīng)對(duì)建議，協(xié)助自治區(qū)、呼倫貝爾市和鄂溫克族自治旗指定的負(fù)責(zé)同志組織災(zāi)害應(yīng)急處置工作。

（五）負(fù)責(zé)應(yīng)急救援隊(duì)伍建設(shè)協(xié)調(diào)工作。按權(quán)限協(xié)調(diào)指揮全旗各類應(yīng)急專業(yè)隊(duì)伍，建立全旗應(yīng)急協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，推進(jìn)指揮平臺(tái)對(duì)接，銜接消防、森林草原防火隊(duì)伍、解放軍和武警部隊(duì)參與我旗應(yīng)急救援工作。統(tǒng)籌指導(dǎo)全旗應(yīng)急救援力量建設(shè)，按職責(zé)權(quán)限組織協(xié)調(diào)指導(dǎo)消防、森林和草原火災(zāi)撲救、抗洪搶險(xiǎn)、地震和地質(zhì)災(zāi)害救援、生產(chǎn)安全事故救援等專業(yè)應(yīng)急救援力量建設(shè)，組織推動(dòng)各蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)及社會(huì)應(yīng)急救援力量建設(shè)。

（六）負(fù)責(zé)火災(zāi)防治工作。按權(quán)限協(xié)調(diào)指揮全旗消防監(jiān)督、火災(zāi)預(yù)防、火災(zāi)撲救等工作。推進(jìn)全旗消防規(guī)劃編制的落實(shí)。

（七）負(fù)責(zé)災(zāi)害防治工作。協(xié)調(diào)指導(dǎo)全旗森林和草原火災(zāi)、水旱災(zāi)害、地震和地質(zhì)災(zāi)害等防治工作。負(fù)責(zé)全旗自然災(zāi)害綜合監(jiān)測(cè)預(yù)警，組織指導(dǎo)全旗自然災(zāi)害綜合風(fēng)險(xiǎn)與減災(zāi)能力評(píng)估工作。

（八）組織協(xié)調(diào)災(zāi)害救助工作，組織指導(dǎo)災(zāi)情核查上報(bào)、損失評(píng)估、救災(zāi)捐贈(zèng)工作，管理、分配中央、自治區(qū)、呼倫貝爾市和全旗救災(zāi)款物并監(jiān)督使用。

（九）承擔(dān)鄂溫克族自治旗安全生產(chǎn)委員會(huì)辦公室日常工作。依法行使全旗安全生產(chǎn)綜合監(jiān)督管理職權(quán)，指導(dǎo)協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查旗直有關(guān)部門和各蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府安全生產(chǎn)工作，組織開展安全生產(chǎn)巡查、考核工作。

2、年度工作目標(biāo)執(zhí)行情況

（一）負(fù)責(zé)全旗應(yīng)急管理工作，指導(dǎo)各蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門應(yīng)對(duì)安全生產(chǎn)類、自然災(zāi)害類等突發(fā)事件和綜合防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)工作。負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理綜合工作,負(fù)責(zé)有關(guān)工礦商貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理工作。按權(quán)限依法監(jiān)督檢查有關(guān)工礦商貿(mào)行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)法律法規(guī)情況及其安全生產(chǎn)條件和有關(guān)設(shè)備（特種設(shè)備除外）、材料、勞動(dòng)防護(hù)用品的安全生產(chǎn)管理工作，監(jiān)督檢查新建、改建、擴(kuò)建等建設(shè)項(xiàng)目安全設(shè)施的安裝及運(yùn)行情況。依法組織并指導(dǎo)監(jiān)督實(shí)施安全生產(chǎn)準(zhǔn)入制度。負(fù)責(zé)全旗危險(xiǎn)化學(xué)品安全監(jiān)督管理綜合工作、煙花爆竹安全生產(chǎn)監(jiān)督管理工作、非煤礦山安全監(jiān)督管理綜合工作及冶金、有色、建材、機(jī)械、輕工、紡織、煙草、商貿(mào)等八行業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理綜合工作。指導(dǎo)、協(xié)調(diào)安全生產(chǎn)檢測(cè)檢驗(yàn)工作，監(jiān)督管理安全生產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)和安全評(píng)價(jià)工作。

（二）負(fù)責(zé)事故調(diào)查處理評(píng)估工作，依法組織指導(dǎo)生產(chǎn)安全事故調(diào)查處理，監(jiān)督事故查處和責(zé)任追究落實(shí)情況。組織開展自然災(zāi)害類突發(fā)事件的調(diào)查評(píng)估工作。

（三）負(fù)責(zé)應(yīng)急物資儲(chǔ)備和調(diào)撥工作。制定全旗應(yīng)急物資儲(chǔ)備和應(yīng)急救援裝備規(guī)劃并組織實(shí)施，會(huì)同旗物資儲(chǔ)備部門建立健全應(yīng)急物資信息平臺(tái)和調(diào)撥制度，在救災(zāi)時(shí)實(shí)施統(tǒng)一調(diào)度。

（四）負(fù)責(zé)宣傳培訓(xùn)工作。負(fù)責(zé)全旗應(yīng)急管理、安全生產(chǎn)宣傳教育和培訓(xùn)工作，組織指導(dǎo)應(yīng)急管理、安全生產(chǎn)的科學(xué)技術(shù)研究、推廣應(yīng)用和信息化建設(shè)工作。

（五）完成旗委、政府和上級(jí)部門交辦的其他工作。

（六）職能轉(zhuǎn)變。旗應(yīng)急局應(yīng)加強(qiáng)、優(yōu)化、統(tǒng)籌全旗應(yīng)急能力建設(shè)，構(gòu)建統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、權(quán)責(zé)一致、權(quán)威高效的全旗應(yīng)急能力體系，推動(dòng)形成統(tǒng)一指揮、專常兼?zhèn)?、反?yīng)靈敏、上下聯(lián)動(dòng)、平戰(zhàn)結(jié)合的中國(guó)特色應(yīng)急管理體制。一是堅(jiān)持以防為主、防抗救結(jié)合，堅(jiān)持常態(tài)減災(zāi)和非常態(tài)救災(zāi)相統(tǒng)一，努力實(shí)現(xiàn)從注重災(zāi)后救助向注重災(zāi)前預(yù)防轉(zhuǎn)變，從應(yīng)對(duì)單一災(zāi)種向綜合減災(zāi)轉(zhuǎn)變，從減少災(zāi)害損失向減輕災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，提高應(yīng)急管理水平和防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)能力，防范化解重特大安全風(fēng)險(xiǎn)。二是堅(jiān)持以人為本，把確保人民群眾生命安全放在首位，確保受災(zāi)群眾基本生活，加強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案演練，增強(qiáng)全民防災(zāi)減災(zāi)意識(shí)，提升公眾知識(shí)普及和自救互救技能，切實(shí)減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。三是樹立安全發(fā)展理念，堅(jiān)持生命至上、安全第一，完善安全生產(chǎn)責(zé)任制，堅(jiān)決遏制重特大安全事故。

3、績(jī)效目標(biāo)及完成情況

應(yīng)經(jīng)費(fèi)有限，“三?！苯?jīng)費(fèi)傾斜等原因，2022年項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，支付目標(biāo)僅完成40%，績(jī)效評(píng)價(jià)和績(jī)效自評(píng)工作都已如期開展。

（二）政府部門財(cái)務(wù)狀況分析

1.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和重要資產(chǎn)變動(dòng)分析

（1）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析

2022年末，我單位資產(chǎn)總額158.91萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)17.448998萬元，占總資產(chǎn)11.55%，固定資產(chǎn)凈值140.557932，占總資產(chǎn)88.45%。

 

資產(chǎn)情況分析圖

流動(dòng)資產(chǎn)分析：流動(dòng)資產(chǎn)中，占總資產(chǎn)11.55%。

我單位流動(dòng)資產(chǎn)主要組成部分為銀行存款和應(yīng)收賬款。存量/余額較大的原因主要是社保款待收與代繳。

貨幣資金為代繳社?？顐€(gè)人部分。

非流動(dòng)資產(chǎn)分析:非流動(dòng)資產(chǎn)中，固定資產(chǎn)占100%

 

非流動(dòng)資產(chǎn)情況分析圖

由上圖可見，我單位非流動(dòng)資產(chǎn)的主要組成部分為固定資產(chǎn)。

其他資產(chǎn)分析:其他資產(chǎn)中，我單位無。

無可說明內(nèi)容。

（2）重要資產(chǎn)上下年度變動(dòng)分析

與2021年年末相比，貨幣資金下降75%，固定資產(chǎn)下降20%。

 

重要資產(chǎn)變動(dòng)分析圖

貨幣資金下降是因?yàn)椋?021年社?？罾U納，固定資產(chǎn)下降是因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)折舊。

2.負(fù)債結(jié)構(gòu)和重點(diǎn)負(fù)債變動(dòng)分析

（1）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

2022年末，我單位負(fù)債總額5.47萬元。其中，全部是應(yīng)付職工薪酬的社保款。

 

負(fù)債情況分析圖

流動(dòng)負(fù)債分析：流動(dòng)負(fù)債中，全部是應(yīng)付職工薪酬的社?？?。

 

流動(dòng)負(fù)債情況分析圖

由上圖可見，我單位流動(dòng)負(fù)債主要構(gòu)成部分為應(yīng)付職工薪酬的社?？?。     

非流動(dòng)負(fù)債分析：我單位無非流動(dòng)負(fù)債主要為   

其他負(fù)債分析:其他負(fù)債中，我單位無其他債務(wù)。

（2）重點(diǎn)負(fù)債上下年度變動(dòng)分析

與2021年末相比，下降75%。

 

重要負(fù)債變動(dòng)分析圖

主要是2021年醫(yī)保改革，三個(gè)月社?？顪?，已于2022年年初繳納。

3.整體財(cái)務(wù)狀況分析

2022年末，我單位資產(chǎn)負(fù)債率為3.44%，現(xiàn)金比率117.99%， 流動(dòng)比率335.77%。以上指標(biāo)均體現(xiàn)我單位償債能力很強(qiáng)。如圖所示：

 

財(cái)務(wù)指標(biāo)分析圖

資產(chǎn)負(fù)債率底、現(xiàn)金比率高、流動(dòng)比率高，說明我部門償還債務(wù)能力強(qiáng)，但資產(chǎn)利用率底，因行業(yè)特殊性，需要承擔(dān)部分應(yīng)急救援等職能，無法對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行租賃與經(jīng)營(yíng)。

（三）政府部門運(yùn)行情況分析

      2022年，我單位總收入為1,417.65萬元，總費(fèi)用為1,437.63萬元 。

1.收入結(jié)構(gòu)和變動(dòng)趨勢(shì)分析

（1）收入結(jié)構(gòu)分析

2022年，我單位總收入1,417.65萬元。其中，99.39%為財(cái)政撥款。

 

收入情況分析圖

由上圖可見，我單位收入主要以財(cái)政撥款收入為主，利息收入作為補(bǔ)充。我單位全額行政單位，錢款基本源于財(cái)政撥付。

（2）收入變動(dòng)趨勢(shì)分析

與2021年相比，收入增長(zhǎng)9.8%，主要是人員工資增長(zhǎng)。

 

收入變動(dòng)分析圖(按收入主要類別)

2.費(fèi)用結(jié)構(gòu)分析

（1）費(fèi)用結(jié)構(gòu)分析

2022年，我單位總費(fèi)用1,437.63萬元。其中，工資福利86.75%，商品服務(wù)支出9.59%。

 

費(fèi)用情況分析圖（按支出經(jīng)濟(jì)分類）

（2）費(fèi)用變動(dòng)趨勢(shì)分析

與2021年相比，工資福利支出增加，應(yīng)員工工資增長(zhǎng)，支付增加。

 

費(fèi)用變動(dòng)分析圖

3.收入費(fèi)用比例分析

2022年，我單位收入費(fèi)用率為101.41%，經(jīng)費(fèi)主要保障職工工資待遇。收入費(fèi)用率超過100%,說明我單位資金使用率高，無資金閑置，且將21年未支付社保支付，21年資金留存減少75%。

（四）政府部門財(cái)務(wù)管理情況

     1、是創(chuàng)建核算管理“新模式”，有效提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。按照政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度有關(guān)規(guī)定，我部門在預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)內(nèi)固化了統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系和報(bào)表，在不改變預(yù)算單位會(huì)計(jì)管理方式、會(huì)計(jì)核算模式和會(huì)計(jì)主體責(zé)任，確保預(yù)算層級(jí)體系的前提下，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算單位在同一賬務(wù)體系、同一數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、同一數(shù)據(jù)定義下的會(huì)計(jì)核算。同時(shí)，以系統(tǒng)部署為契機(jī)，進(jìn)一步做好新舊會(huì)計(jì)制度銜接、制度執(zhí)行及系統(tǒng)操作等，單位會(huì)計(jì)核算管理明顯規(guī)范，政府會(huì)計(jì)信息質(zhì)量明顯提升。

2、是構(gòu)建財(cái)務(wù)管理“新機(jī)制”，有效提升單位內(nèi)控管理水平。我部門預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理系統(tǒng)、國(guó)庫支付系統(tǒng)、差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)及財(cái)政電子憑證庫的無縫銜接，能夠?qū)⒇?cái)政資金收支業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、差旅費(fèi)報(bào)銷數(shù)據(jù)直接接入會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，確保賬賬相符；與資產(chǎn)系統(tǒng)連接后，實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)預(yù)警，能夠確保新增資產(chǎn)信息在雙邊系統(tǒng)的一致性，并督促單位理清存量資產(chǎn)數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符、賬表相符。

3、是促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理取得“新成效”，有效提升財(cái)務(wù)工作效率。我部門預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)能夠自動(dòng)生成財(cái)政資金支付對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄，自動(dòng)生成差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄，自動(dòng)生成部門決算報(bào)表和政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告，有效減輕了預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員工作負(fù)擔(dān)，顯著提升了財(cái)務(wù)工作效率。

4、是實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)管理“新突破”，有效提升財(cái)政數(shù)據(jù)運(yùn)用水平。系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)等系統(tǒng)的有效貫通，確保財(cái)政與預(yù)算單位間財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致、真實(shí)、準(zhǔn)確，有效提升了財(cái)政部門采集及運(yùn)用數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與及時(shí)性。

5、是建立資金監(jiān)管“新防線”，有效提升財(cái)政監(jiān)管能力。系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)，財(cái)政部門可通過系統(tǒng)對(duì)預(yù)算單位的財(cái)務(wù)核算進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控和監(jiān)管。實(shí)現(xiàn)事前、事中和事后的全面監(jiān)管，避免風(fēng)險(xiǎn)隱患轉(zhuǎn)化成風(fēng)險(xiǎn)事件，切實(shí)提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保財(cái)政資金安全。