關(guān)于鄂溫克族自治旗2022年財(cái)政決算和

2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

2023年8月25日在鄂溫克族自治旗

第十四屆人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議上

鄂溫克族自治旗財(cái)政局  寶音

主任、各位副主任、各位委員：

我受旗人民政府委托，向旗人大常委會報(bào)告2022年鄂溫克族自治旗財(cái)政決算和2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及下半年重點(diǎn)工作，請予審議。

一、2022年財(cái)政決算

2022年，全旗財(cái)政工作在旗委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，旗人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，緊緊圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，努力克服新冠肺炎疫情影響，頂壓前行、擔(dān)當(dāng)作為，積極組織收入、安排支出、爭取資金、保障民生，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入正增長，有力兜住“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn),財(cái)政決算情況總體良好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成113,890萬元，完成年初預(yù)算的118.99%，比上年增加35,010萬元，增長44.38%。其中稅收收入102,556萬元，占一般公共預(yù)算收入比重為90.05%。加上級補(bǔ)助收入、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等，收入總計(jì) 299,937萬元。

2022年,一般公共預(yù)算支出284,494萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.74%，比上年增加70,177萬元，增長32.74%。加上解上級支出1,247萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,060萬元，一般債券還本支出6,596萬元，支出總計(jì)293,397萬元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)6,540萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

2022年，上級財(cái)政對我旗各類補(bǔ)助收入155,666萬元，比上年增加29,989萬元，增長23.86%，其中：返還性收入和一般性轉(zhuǎn)移支付收入138,009萬元、各類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入17,657萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，政府性基金預(yù)算收入實(shí)際完成12,204萬元，完成年初預(yù)算的59.03%，比上年減少6,201 萬元，下降33.69%。加上年結(jié)余收入10,342萬元，上級補(bǔ)助收入642萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,600萬元，收入總計(jì)25,788萬元。2022年全旗政府性基金預(yù)算支出23,840萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.53%，比上年增加13,486萬元，增長130.25%。加調(diào)出資金282萬元，專項(xiàng)債券還本支出700萬元，支出總計(jì)24,822萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)966萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)際完成0萬元，加上級補(bǔ)助收入1,078萬元，上年結(jié)余276萬元，收入總計(jì)1,354萬元。支出總計(jì)0萬元。2022年全旗國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年終結(jié)轉(zhuǎn)1,354萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全旗城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2,372萬元，比上年增加864萬元，增長57.29%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入980萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入1,356 萬元、利息收入28萬元；投資收益7萬元、轉(zhuǎn)移收入1萬元。社會保險(xiǎn)基金支出完成 1,184萬元，比上年增加 18萬元，增長1.54%。全旗城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余1,188萬元，年末滾動滾存結(jié)余5,110萬元。

（五）地方政府債務(wù)情況

2022年自治區(qū)財(cái)政廳核定我旗地方政府債務(wù)限額201,137萬元，其中一般債務(wù)限額124,737萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額76,400萬元。2022年末債務(wù)余額為193,294萬元，其中一般債務(wù)余額123,632萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額69,662萬元，均控制在債務(wù)限額內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)可控。2022年上級下達(dá)我旗新增政府債券轉(zhuǎn)貸收入30,203萬元，其中發(fā)行新增債券23,637萬元（用于公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)），再融資債券6,566萬元。償還到期本金7,296萬元，支付利息5,965萬元。

二、2022年主要工作舉措

（一）強(qiáng)化收入征管，提升財(cái)政保障能力。一是強(qiáng)化稅費(fèi)征管。在認(rèn)真貫徹落實(shí)國家減稅降費(fèi)和“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”決策部署的同時(shí)，各部門協(xié)同配合，強(qiáng)化收入征管，財(cái)政收入“穩(wěn)中有進(jìn)”。二是全力向上爭取資金。全年共爭取新增轉(zhuǎn)移支付13,601萬元，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、旗級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、留抵退稅轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)充旗市區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付。三是積極爭取債券資金。我旗新增地方政府債券23,637萬元，其中：一般債券21,737萬元，專項(xiàng)債券1,900萬元。四是深度開展沉淀資金大起底行動。對162家單位實(shí)有資金賬戶情況進(jìn)行了三輪核查，全面完成了沉淀資金大起底專項(xiàng)行動工作任務(wù)，應(yīng)繳回資金1,968萬元，應(yīng)撤銷賬戶24個(gè)，除涉法涉訴案件款項(xiàng)外實(shí)現(xiàn)了沉淀資金100％應(yīng)繳盡繳，閑置賬戶100%應(yīng)撤盡撤，盤活資金100%應(yīng)支盡支，盤活資金全部用于解決償還民營企業(yè)欠款。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動社會事業(yè)發(fā)展。一是嚴(yán)控一般性支出。堅(jiān)決落實(shí)政府“過緊日子”要求，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，切實(shí)加大對重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出的保障力度。二是持續(xù)強(qiáng)化社會保障力度。全旗社會保障和就業(yè)支出44,025萬元，增長29.99%，全面落實(shí)了城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、臨時(shí)救助等政策，切實(shí)增強(qiáng)民生福祉。三是支持教育事業(yè)發(fā)展。全旗教育支出36,153萬元，增長8.4%，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，有效落實(shí)“雙減”政策，不斷提升職業(yè)教育服務(wù)發(fā)展能力。四是加強(qiáng)衛(wèi)生健康服務(wù)資金保障。全旗衛(wèi)生健康支出25,668萬元，增長24.73%，全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策。積極籌措資金，全力保障疫情防控，全年累計(jì)撥付疫情防控資金3,821萬元。五是深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全旗鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出6,951萬元，進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，切實(shí)推動脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。

（三）嚴(yán)守安全底線，有效管控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)庫款監(jiān)控。合理調(diào)度庫款資金，按輕重緩急原則科學(xué)安排庫款資金支出，確保不因資金問題出現(xiàn)“三保”風(fēng)險(xiǎn)。二是深入開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動。按照財(cái)政部統(tǒng)一部署，聚焦落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府“過緊日子”、規(guī)范國庫管理等七方面開展專項(xiàng)整治，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，提升了財(cái)政治理效能。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。足額安排支付政府債券本息，穩(wěn)步推進(jìn)地方隱性債務(wù)年度化債工作，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線，利用全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺動態(tài)監(jiān)測我旗債務(wù)變化情況，全年無債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控。

（四）強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策落實(shí)有力。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，落實(shí)國務(wù)院扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，全年完成旗縣級增值稅留抵退稅340萬元；對小微企業(yè)免征不動產(chǎn)登記費(fèi)21萬元。二是切實(shí)做好重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)保障工作。圍繞全旗經(jīng)濟(jì)目標(biāo)聚焦重點(diǎn)強(qiáng)投入，拓展渠道聚合力，全力支持基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)。累計(jì)投入8,621萬元，重點(diǎn)保障了縣道X358海拉爾至伊敏公路、1732街等多條“斷頭路”、棚戶區(qū)改造、市民廣場、瑟賓社區(qū)黨群服務(wù)中心、老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目順利實(shí)施。

（五）構(gòu)建民生財(cái)政，著力保障民生福祉。2022年，財(cái)政民生支出占一般公共預(yù)算支出比重為68.45%。及時(shí)發(fā)放財(cái)政補(bǔ)貼資金。2022年,通過財(cái)政民生服務(wù)信息平臺發(fā)放各項(xiàng)補(bǔ)貼資金30,692萬元，共涉及8個(gè)領(lǐng)域8類48項(xiàng)補(bǔ)貼，其中：發(fā)放農(nóng)村牧區(qū)補(bǔ)貼資金24,821萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民補(bǔ)貼資金5,871萬元。補(bǔ)貼資金惠及農(nóng)牧民及城鄉(xiāng)居民209,423人次，其中：農(nóng)村牧區(qū)149,749人次,城鎮(zhèn)居民59,674人次。

（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高資金使用效益。一是強(qiáng)化服務(wù)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。完善財(cái)政投資評審管理，努力提升財(cái)政資金使用效益，全年累計(jì)完成工程造價(jià)評審207項(xiàng)，送審金額71,761萬元，審定金額62,604萬元，審減金額9,157萬元，審減率為12.76%。二是推進(jìn)預(yù)算績效管理。細(xì)化績效目標(biāo)填報(bào)審核，提升預(yù)算編制的精準(zhǔn)性，抓實(shí)績效評價(jià)。2022年開展重點(diǎn)績效評價(jià)項(xiàng)目8個(gè)，涉及資金12,600萬元，不斷提高財(cái)政資金使用效益。三是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。全力以赴做好直達(dá)資金分配、下達(dá)、使用、監(jiān)控工作，確保資金直達(dá)基層，直接惠企利民，使用安全規(guī)范。全年直達(dá)資金支出26,937萬元，主要用于重點(diǎn)領(lǐng)域和民生保障。四是推動財(cái)政信息化建設(shè)。不斷深化預(yù)算管理一體化改革、財(cái)政電子票據(jù)管理改革、政府采購全流程電子化管理等財(cái)政信息化建設(shè)，財(cái)政工作效率及資金監(jiān)管更加有力。

三、2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，財(cái)政工作堅(jiān)持以黨的二十大精神和習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級財(cái)政工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，不斷加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（一）一般公共預(yù)算收入完成情況

1-6月份，一般公共預(yù)算收入完成61,082萬元，完成年初預(yù)算的49.88%，同比增加1,132萬元,增長1.89%。其中：稅收收入完成54,544萬元，完成年初預(yù)算的58.35%，同比增加118萬元，增長0.22%，占一般公共預(yù)算收入的89.30%；非稅收入完成6,538萬元，完成年初預(yù)算的22.56%，同比增加1,014萬元，增長18.36%，占一般公共預(yù)算收入的10.70%。上劃稅收收入完成186,103萬元，同比減少5,438萬元，下降2.84%。

（二）一般公共預(yù)算支出完成情況

1-6月份，我旗一般公共預(yù)算支出完成127,980萬元，完成年初預(yù)算的60.97%，同比增加14,252萬元，增長12.53%。

（三）政府性基金預(yù)算收支完成情況

1-6月份，政府性基金收入完成681萬元，同比減少456萬元，下降40.11%；政府性基金支出完成11,234萬元，同比減少14,466萬元，下降56.29%。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況

1-6月份，無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，支出76萬元，同比增加76萬元，增長100%。

（五）社會保險(xiǎn)基金收支完成情況

1-6月份旗本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入完成1,282萬元。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）支出完成679萬元。

四、上半年重點(diǎn)工作開展情況

（一）聚焦挖掘財(cái)源潛力，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。積極謀劃收入預(yù)期，進(jìn)一步在收入預(yù)期管理、完善征管措施、培財(cái)增收上狠下功夫。強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動工作機(jī)制，強(qiáng)化與重點(diǎn)企業(yè)協(xié)調(diào)對接稅費(fèi)事宜，動態(tài)掌握重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)收入貢獻(xiàn)情況，確保資金按時(shí)入庫。強(qiáng)化依法理財(cái)，嚴(yán)密監(jiān)控非稅收入運(yùn)行情況，強(qiáng)化與各部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動，及時(shí)掌握非稅收入重點(diǎn)項(xiàng)目收繳動態(tài)，推動非稅收入應(yīng)收盡收。

（二）聚焦保障改善民生，提升高質(zhì)量發(fā)展成色。繼續(xù)加大民生投入力度，盡全力為群眾謀好事、辦實(shí)事，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。1-6月份，全旗民生支出 88,201萬元，同比增長6.83%，占一般公共預(yù)算支出比重為68.91 %。其中教育、社保就業(yè)、衛(wèi)生健康支出分別增長5.89%、3.84%、6.57%。財(cái)政銜接資金安全、規(guī)范、精準(zhǔn)使用，1-6月，上級下達(dá)我旗銜接資金4,001萬元，累計(jì)支出1,621萬元，支出進(jìn)度為40.51%。1-6月,通過財(cái)政民生服務(wù)信息平臺發(fā)放各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金8,039萬元。

（三）聚焦防范化解風(fēng)險(xiǎn)，鞏固高質(zhì)量發(fā)展底盤。一是兜牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。全力以赴做大地方財(cái)力，有效控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面梳理年度化債情況，穩(wěn)步推進(jìn)隱債化解工作，截至6月底，完成年度化債任務(wù)的50.02%。二是兜牢民生“三保”底線。全力保障“三?！薄⒅攸c(diǎn)項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn),截至6月末，支出進(jìn)度與序時(shí)進(jìn)度基本同步，“三?！敝С霰Ｕ县?zé)任落實(shí)較好。

（四）聚焦財(cái)政監(jiān)管服務(wù)，筑牢高質(zhì)量發(fā)展支撐。一是動態(tài)調(diào)整涉企收費(fèi)清單，及時(shí)公布行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單。二是促進(jìn)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。建立健全了鄂溫克族自治旗全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施辦法、預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法、財(cái)政支出事前績效評估管理辦法、旗本級財(cái)政支出績效監(jiān)控管理辦法、項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理辦法、績效結(jié)果應(yīng)用管理辦法等6個(gè)辦法，全面夯實(shí)基礎(chǔ)支撐體系，為預(yù)算績效管理工作提供了基本遵循。細(xì)化績效目標(biāo)填報(bào)審核，提升預(yù)算編制的精準(zhǔn)性，抓實(shí)績效評價(jià)，不斷提升績效管理工作質(zhì)量。三是切實(shí)做好政府投資項(xiàng)目評審工作。強(qiáng)化責(zé)任感和緊迫感，優(yōu)化財(cái)政投資評審措施，提升財(cái)政資金使用效率和評審工作質(zhì)效。

五、下一步工作安排

（一）財(cái)政收入上再發(fā)力，堅(jiān)守稅收管理“嚴(yán)”的原則。 進(jìn)一步落實(shí)財(cái)稅部門協(xié)同機(jī)制，提前研判稅源變化趨勢，增強(qiáng)稅源培育的預(yù)見性、針對性和主動性，實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定增長。盤活各類存量資金，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌管理。圍繞自治區(qū)“五大任務(wù)”、呼倫貝爾市“五大行動計(jì)劃”等重點(diǎn)項(xiàng)目，積極爭取上級資金和政策支持。完善直達(dá)資金管理機(jī)制，用足用好中央財(cái)政直達(dá)資金。

（二）財(cái)政支出上再控制，加強(qiáng)資金使用“效”的監(jiān)督。 牢固樹立科學(xué)理財(cái)觀念，堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求， 嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，進(jìn)一步壓減部門一般性支出，節(jié)省資金統(tǒng)籌用于安排民生支出，兜牢“三?！钡拙€。全面鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)農(nóng)村牧區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，提升鄉(xiāng)村建設(shè)和治理能力，讓人民群眾共享發(fā)展成果。

（三）財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)上再重視，保障財(cái)政運(yùn)行“安”的秩序。 持續(xù)強(qiáng)化政府債務(wù)“借、用、管、還”閉環(huán)管理，確保專項(xiàng)債券舉借有度、使用有效、管理有方、償還有源，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)做好存量債務(wù)化解工作，依托全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺，做好政府隱性債務(wù)日常監(jiān)控，嚴(yán)防新增債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

 （四）財(cái)政改革上再推進(jìn)，加快財(cái)政體制改革“進(jìn)”的速度。加強(qiáng)財(cái)政法治建設(shè)，深化財(cái)稅體制改革，不斷提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。推進(jìn)政府采購制度改革。推動政府采購專業(yè)化、高效化發(fā)展，不斷加強(qiáng)和規(guī)范政府購買服務(wù)。強(qiáng)化預(yù)算績效管理。完善事前、事中、事后有機(jī)銜接的績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，開展重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)工作，推動財(cái)政資金聚力增效。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，自覺在人大依法監(jiān)督下加強(qiáng)財(cái)政管理，持續(xù)推動行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，繼續(xù)加大內(nèi)控報(bào)告編制審核和檢查力度，讓財(cái)政管理監(jiān)督水平上新臺階。

主任、各位副主任、各位委員，我們將在旗委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受旗人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真聽取和落實(shí)本次會議審議意見，主動作為，真抓實(shí)干，扎實(shí)推動財(cái)政事業(yè)發(fā)展，助力我旗經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。